Na sajtu Ministarstva finansija eFaktura objavljena je informacija da je ažurirani modul Elektronske evidencije prethodnog poreza 1.1.0 dostupan na produkcionom okruženju Sistema elektronskih faktura.

Objavljen je sledeći dokument: EEPP ažuriranje 1.1.0

U nastavku je dat pregled funkcionalnosti i promena koje su deo dopune funkcionalnosti Evidencije prethodnog poreza:

1. Analitički prikaz sistemskih vrednosti Evidencije prethodnog poreza

U okviru Evidencije prethodnog poreza uvedena je mogućnost preuzimanja analitičkog prikaza sistemskih vrednosti.

Na korisničkom interfejsu, opcija “Preuzmi analitički prikaz” je pozicionirana na dnu stranice. Postaje dostupna korisniku nakon odabira opcije “Osveži podatke”, kao i u slučaju da sačuva, evidentira, odnosno koriguje Evidenciju prethodnog poreza u okviru koje je prethodno odabrao opciju “Osveži podatke”. Odabirom opcije “Preuzmi analitički prikaz” generiše se analitički prikaz podataka, u vidu CSV datoteke, koji se automatski popunjavaju iz sistema eFaktura. CSV datoteka u svom nazivu sadrži: Poreski Identifikacioni Broj, Poreski period, Period i Godinu za koji je izvršena evidencija prethodnog poreza, kao i datum stanja podataka prikazanih u okviru datoteke. Navedena datoteka sadrži sledeće kolone:

• Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza – predstavlja broj pozicije Evidencije prethodnog poreza u okviru koje su prikazani iznosi u čiju kalkulaciju ulaze vrednosti prikazane u okviru CSV datoteke. Može uzeti jednu od navedenih vrednosti: 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.5.1,2.1.1,2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1,2.4.2, 2.5.1, 2.5.2, 2.6.1,2.6.2 i 3.1
• Broj dokumenta – broj dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
• Sistemski identifikator – purchaselnvoiceID za fakture, individualVatId za pojedinačne evidencije PDV ili customsDeclarationId za carinske deklaracije
• Izvor – Izvor dokumenta (elektronska faktura, pojedinačna evidencija PDV ili carinska deklaracija
• Status – status dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
  Napomena: U trenutnoj verziji prikazuje se status Pojedinačnih evidencija PDV i status plaćanja PDV plaćenog pri uvozu. Statusi elektronskih faktura biće prikazani nakon definitivne potvrde da trenutni kapaciteti sistema time neće biti preopterećeni.
• PIB prodavca – Poreski Identifikacioni Broj izdavaoca fakture
• Datum PDV obaveze/evidentiranja – prikazuje sledeće:
  • datum PDV obaveze po kom su vrednosti prikazanih dokumenata ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 1. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum promene statusa pojedinačnih evidencija PDV čije su vrednosti ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 2. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum plaćanja plaćenih PDV obaveza koje su ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 3. Evidencije prethodnog poreza.
• Datum obrade – Datum kada je dokument ušao u obračun Evidencije prethodnog poreza
• Osnovica 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 20%”
• PDV 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 20%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 20%”
• Osnovica 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 10%”
• PDV 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 10%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 10%”

Izgled alalitičkog prikaza sistemskih vrednosti evidencije prethodnog poreza:

Navedena izmena prikazana je na stranicama 331 i 332 Internog tehničkog uputstva.

2. Implementacija nove metode aplikativnog interfejsa za preuzimanje trenutnih sistemskih vrednosti Evidencije prethodnog poreza

Implementirana je nova metoda aplikativnog interfejsa input-vat/system-calculation pomoću koje korisnici mogu da preuzmu vrednosti Evidencije prethodnog poreza koje je sistem izračunao. Obračun sistemskih vrednosti se vrši zaključno sa stanjem na dan za koji je urađen poslednji automatski obračun.

GET /api/v1/public-api/input-vat/system-calculation

curl -X ‘GET’ \ ‘https://ppppdv.mfin.gov.rs/api/v1/public-api/input-vat/system-calculation?TaxId=108213413&Year=2024&VatPeriodRange=Monthly&VatPeriod=November’ \-H ‘accept: text/plain’ \-H ‘apiKey: d9afc9a6-361e-4fd0-b248-d36aa5ecf321’

Navedena izmena prikazana je na stranicama 187 i 188 Internog tehničkog uputstva

3. Implementacija nove metode aplikativnog interfejsa za preuzimanje analitičkog prikaza sistemskih kalkulacija Evidencije prethodnog poreza na trenutni dan

Implementirana je nova metoda aplikativnog interfejsa pomoću koje korisnici mogu da preuzmu analitički prikaz vrednosti Evidencije prethodnog poreza koje je sistem izračunao. Obračun sistemskih vrednosti se vrši zaključno sa stanjem na dan za koji je urađen poslednji automatski obračun.

GET /api/v1/public-api/input-vat/analytics

curl -X ‘GET’ \ ‘https://ppppdv.mfin.gov.rs/api/v1/public-api/input-vat/analytics?TaxId=108213413&Year=2024&VatPeriodRange=Monthly&VatPeriod=November’ \-H ‘accept: text/plain’ \-H ‘apiKey: d9afc9a6-361e-4fd0-b248-d36aa5ecf321’

Ukoliko postoji obračun sistemskih vrednosti za zadate parametre, metoda kao rezultat vraća CSV dokument sa sledećom strukturom:

• Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza – predstavlja broj pozicije Evidencije prethodnog poreza u okviru koje su prikazani iznosi u čiju kalkulaciju ulaze vrednosti prikazane u okviru CSV datoteke. Može uzeti jednu od navedenih vrednosti: 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.5.1,2.1.1,2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1,2.4.2, 2.5.1, 2.5.2, 2.6.1,2.6.2 i 3.1
• Broj dokumenta – broj dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
• Sistemski identifikator – purchaselnvoiceID za fakture, individualVatId za pojedinačne evidencije PDV ili customsDeclarationId za carinske deklaracije
• Izvor – Izvor dokumenta (elektronska faktura, pojedinačna evidencija PDV ili carinska deklaracija
• Status – status dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
  Napomena: U trenutnoj verziji prikazuje se status Pojedinačnih evidencija PDV i status plaćanja PDV plaćenog pri uvozu. Statusi elektronskih faktura biće prikazani nakon definitivne potvrde da trenutni kapaciteti sistema time neće biti preopterećeni.
• PIB prodavca – Poreski Identifikacioni Broj izdavaoca fakture
• Datum PDV obaveze/evidentiranja – prikazuje sledeće:
  • datum PDV obaveze po kom su vrednosti prikazanih dokumenata ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 1. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum promene statusa pojedinačnih evidencija PDV čije su vrednosti ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 2. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum plaćanja plaćenih PDV obaveza koje su ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 3. Evidencije prethodnog poreza.
• Datum obrade – Datum kada je dokument ušao u obračun Evidencije prethodnog poreza
• Osnovica 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 20%”
• PDV 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 20%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 20%”
• Osnovica 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 10%”
• PDV 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 10%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 10%”

Navedena izmena prikazana je na stranici 189 Internog tehničkog uputstva

4. Implementacija nove metode aplikativnog interfejsa za preuzimanje analitičkog prikaza sistemskih vrednosti Evidencije prethodnog poreza po jedinstvenom identifikatoru

Implementirana je nova metoda aplikativnog interfejsa pomoću koje korisnici mogu da preuzmu analitički prikaz sistemskih vrednosti Evidencije prethodnog poreza po jedinstvenom identifikatoru evidencije.

GET /api/v1/public-api/vat-deduction-record/analytics

curl -X ‘GET’ \ ‘https://ppppdv.mfin.gov.rs/api/v1/public-api/vat-deduction-record/analytics?id=1 \-H ‘accept: text/plain’ \-H ‘apiKey: d9afc9a6-361e-4fd0-b248-d36aa5ecf321’

Ukoliko postoji evidencija sa zadatim jedinstvenim identifikatorom, metoda kao rezultat vraća CSV dokument sa sledećom strukturom:

• Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza – predstavlja broj pozicije Evidencije prethodnog poreza u okviru koje su prikazani iznosi u čiju kalkulaciju ulaze vrednosti prikazane u okviru CSV datoteke. Može uzeti jednu od navedenih vrednosti: 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.5.1,2.1.1,2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1,2.4.2, 2.5.1, 2.5.2, 2.6.1,2.6.2 i 3.1
• Broj dokumenta – broj dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
• Sistemski identifikator – purchaselnvoiceID za fakture, individualVatId za pojedinačne evidencije PDV ili customsDeclarationId za carinske deklaracije
• Izvor – Izvor dokumenta (elektronska faktura, pojedinačna evidencija PDV ili carinska deklaracija
• Status – status dokumenta koji je prikazan u okviru CSV datoteke
  Napomena: U trenutnoj verziji prikazuje se status Pojedinačnih evidencija PDV i status plaćanja PDV plaćenog pri uvozu. Statusi elektronskih faktura biće prikazani nakon definitivne potvrde da trenutni kapaciteti sistema time neće biti preopterećeni.
• PIB prodavca – Poreski Identifikacioni Broj izdavaoca fakture
• Datum PDV obaveze/evidentiranja – prikazuje sledeće:
  • datum PDV obaveze po kom su vrednosti prikazanih dokumenata ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 1. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum promene statusa pojedinačnih evidencija PDV čije su vrednosti ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 2. Evidencije prethodnog poreza,
  • datum plaćanja plaćenih PDV obaveza koje su ušle u kalkulaciju iznosa prikazanih u sekcijama koje ulaze u DEO 3. Evidencije prethodnog poreza.
• Datum obrade – Datum kada je dokument ušao u obračun Evidencije prethodnog poreza
• Osnovica 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 20%”
• PDV 20% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodno g poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 20%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 20%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 20%”
• Osnovica 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1,2.2.2, 2.3.1,2.3.2, 2.4.1 i 2.4.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1,2.5.1, 2.5.2, 2.6.1 i 2.6.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Osnovica – Avans za promet po stopi od 10%”
• PDV 10% – u zavisnosti od vrednosti prikazanih u koloni “Pozicija u okviru Evidencije prethodnog poreza”, prikazuje sledeće:
  • za pozicije 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.1, 2.2.2, 2.3.1 i 2.3.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Promet po stopi od 10%”
  • za pozicije 1.5.1, 2.5.1 i 2.5.2 je prikazana vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “PDV – Avans za promet po stopi od 10%
  • za poziciju 3.1 vrednost kojom navedeni dokument učestvuje u kalkulaciji iznosa prikazanog u polju “Plaćeni PDV po stopi od 10%”

Navedena izmena prikazana je na stranicama 186 i 187 Internog tehničkog uputstva

5. Izmena metode aplikativnog interfejsa za evidentiranje Evidencije prethodnog poreza

Izmenjena je metoda aplikativnog interfejsa pomoću koje korisnici mogu da evidentiraju Evidenciju prethodnog poreza na način da im je omogućeno prosleđivanje opcionog parametra GetAnalyticalBreakdown u zaglavlju zahteva. Ovaj parametar omogućava korisniku da naznači da li želi da se za Evidenciju prethodnog poreza veže analitika sistemskih vrednosti, ako evidentiranje vrši posle 9. dana nakon isteka poreskog perioda.

Ukoliko se za vrednost parametra pošalje vrednost true, za evidenciju prethodnog poreza će biti vezana analitika sistemskih vrednosti. Podrazumevana vrednost parametra je false.

{
„VatDeductionRecordNumber“: „EPP 08/24“,
„TaxId“: „108213413“,
„Year“: 2024,
„VatPeriodRange“: „Monthly“,
„VatPeriod“: „August“,
„GetAnalyticalBrakedown“: true,
„TurnoverAsSupplier“: {

Napomena: Navedene izmene ne utiču na postojeće funkcionalnosti. Podrazumevana vrednost parametra GetAnalyticalBreakdown je false i ukoliko ne žele da koriste novu funkcionalnost nije potrebno da vrše izemene u okviru svojih integracija

Navedena izmena prikazana je na stranicama 181 i 182 Internog tehničkog uputstva

6. Izmena metode aplikativnog interfejsa za korigovanje Evidencije prethodnog poreza

Izmenjena je metoda aplikativnog interfejsa pomoću koje korisnici mogu da koriguju Evidenciju prethodnog poreza na način da im je omogućeno prosleđivanje opcionog parametra GetAnalyticalBreakdown u zaglavlju zahteva. Ovaj parametar omogućava korisniku da naznači da li želi da se za Evidenciju prethodnog poreza veže analitika sistemskih vrednosti, ako evidentiranje vrši posle 9. dana nakon isteka poreskog perioda.

Ukoliko se za vrednost parametra pošalje vrednost true, za evidenciju prethodnog poreza će biti vezana analitika sistemskih vrednosti. Podrazumevana vrednost parametra je false.

{
„VatDeductionRecordNumber“: „EPP 08/24“,
„TaxId“: „108213413“,
„Year“: 2024,
„VatPeriodRange“: „Monthly“,
„VatPeriod“: „August“,
„GetAnalyticalBrakedown“: true,
„TurnoverAsSupplier“: {

Napomena: Navedene izmene ne utiču na postojeće funkcionalnosti. Podrazumevana vrednost parametra GetAnalyticalBreakdown je false i ukoliko ne žele da koriste novu funkcionalnost nije potrebno da vrše izemene u okviru svojih integracija

Navedena izmena prikazana je na stranicama 181 i 182 Internog tehničkog uputstva